税務準備サービスの市場規模、シェア、業界分析、サービス別（税務作成サービス、納税申告サービス、税務計画および顧問サービスなど）、エンドユーザー別（企業、個人、その他）、サービスプロバイダー別（公認会計士（CPA）、税務準備事務所、独立税務作成会社、金融およびウェルスマネジメント会社など）、および地域予測、2025年～2032年

世界の納税準備サービス市場は、中小企業（SME）の増加、税務の複雑さ、世界的な所得水準、財務の透明性の必要性により、大幅な成長を遂げています。経済のグローバル化とクラウドコンピューティング、AI、ブロックチェーン技術などの技術進歩により市場は成長しており、自動化や国境を越えた課税の需要が増加しており、その結果納税準備サービスの需要が高まり、市場の成長を加速しています。

• たとえば、イングランド銀行によると、英国では AI の利用が大幅に増加しており、2024 年の時点で金融機関の約 75% が AI テクノロジーを採用しており、過去 2 年間の 53% から大幅に増加しています。

納税準備サービス市場の推進者

中小企業の増加が市場の成長を加速

中小企業 (SME) は、税務規則や規制に従うために、限られた社内リソースで複雑な税金を処理しなければならないことがよくあります。その結果、納税準備サービスの需要が増加しています。中小企業は専門家、特に専門家を欠いていることが多く、社内リソースも限られているため、計画と準備を支援する税務準備サービスの収入部分に影響を及ぼします。

さらに、中小企業が発展し成長すると、税務要件もより複雑になるため、複雑な税務環境を乗り切るための税務作成サービスの拡大が加速すると考えられています。

• たとえば、経済協力開発機構 (OECD) によると、中小企業は全企業の約 99% を占めています。彼らはOECD諸国の雇用の約70％、付加価値の50～60％を担っています。

納税準備サービス市場の抑制

規制の変化と予算の制約が市場の成長を妨げる

規制調整と財政上の制限は納税準備部門に大きな影響を与え、営業慣行と市場の需要に影響を与えます。世界中の政府は、コンプライアンスを向上させ、所得を促進し、単純な税率を作成するために、税務規則を頻繁に更新します。

税務当局が直面する経済的限界も税務行政の効率に影響を与えます。税務処理サービスの提供は、人材不足や資金不足による遅れにつながる可能性があります。さらに、予算の壁により、税務登録プロセスを容易にする最新テクノロジーに投資することができません。適切な資金がなければ、使いやすく効果的な税務登録システムの製造と維持が脅かされる可能性があり、納税者が複雑なアーカイブ要件に対処できるようにするための準備サービスの要件が増大する可能性があります。

• 例えば、インド財務省関係者によると、インドは2025～26年の連合予算後に、時代遅れの規定を廃止し、キャピタルゲイン税や源泉税（TDS）規制などの複雑な分野を簡素化することで、新しい所得税法を導入する用意があるという。この改革は税法をより簡潔で使いやすいものにすることを目指しており、専門的な税務作成サービスへの依存を減らす可能性があります。

納税準備サービスの市場機会

プライベートエクイティ投資とテクノロジーの進歩が市場成長の機会を推進

納税準備サービス業界は、プライベート エクイティ投資と急速な技術進歩によって変革が起きています。プライベートエクイティ会社は、中堅および大規模の会計グループに資本を注入し、サービス提供の拡大、高度な AI 主導の税務ソリューションの統合、自動化機能の強化を可能にしています。

• たとえば、ムーア グローバルはプライベート エクイティ資金の支援を受け、有機的成長とテクノロジーの採用により、2024 年に 51 億米ドルという記録的な収益を達成しました。

重要な洞察

このレポートでは、次の重要な洞察がカバーされています。

• ミクロ・マクロ経済指標
• 推進力、制約、傾向、機会
• 主要企業が採用した事業戦略
• 主要企業の統合SWOT分析

セグメンテーション

サービス別分析

サービスごとに、市場は税徴収サービス、納税申告サービス、税務計画および顧問サービスなどに分割されます。

納税申告サービスは、個人や企業の申告書を正確に作成し、法的ガイドラインや規則を確実に遵守するために不可欠です。これらのサービスは、控除を整理し、クレジットを収集して整理し、税務書類を当局に送信します。個人の納税申告者は、タックスバックの下で最も顕著です。

• たとえば、2022 年 4 月に、Royal Boon Edam International B.V. は、画期的な回転スライド式の大容量回転ドアを発売しました。この新しい特許取得済みの自動回転ドアには、Boon Edam の特徴的な「プレミアム ミニマリズム」デザインに最新のテクノロジーが組み込まれています。

エンドユーザーによる分析

アプリケーションごとに、市場は企業、個人、その他に分かれています。

個人は、多くの場合、専門家の支援を必要とする複雑な税務規則やルールに直面するため、納税申告書のコンプライアンスと最適化のための税務準備サービスを求めています。特に独自の税制条件を持つGIGエコノミーワーカーやフリーランサーの増加に伴い、個人は納税義務をますます意識するようになっている。これをきっかけに、正確なアーカイブのために納税準備サービスを利用する人が何人も出てきました。

• たとえば、インドの所得税局は、相当数の電子申告申告書が報告されており、2023年から2024年の評価年度には7,900万件を超える電子申告書が処理されました。これは、個人納税者の間でデジタル化が進む傾向が強いことを反映しています。

サービスプロバイダーによる分析

サービスプロバイダーごとに、市場は公認会計士（CPA）、税務作成会社、独立系税務作成会社、金融および資産管理会社などに分割されます。

公認会計士 (CPAS) は、その専門知識、信頼性、および複雑な税金を処理する能力により、税務準備市場を独占しています。 CPAS には、税務コーディングに関する豊富な知識があり、すぐに複雑になり、頻繁な変更にさらされます。コンプライアンスを確保し、削減を最適化する能力により、企業と個人にとって同様に好ましい選択肢となります。 CPA は、厳格な認定プロセスと道徳基準により信頼できます。 CPAS は納税準備に加えて、資金計画、財産管理、専門的なアドバイスなどのカウンセリング サービスを提供しており、個人の納税者や企業にとって不可欠なものとなっています。

• たとえば、Commerce Clearing House (CCH) は、米国税法の詳細な注釈と解釈を提供する包括的な複数巻のリソースである Standard Federation Tax Reporter を発行しています。この編集物は約 70,000 ページに及び、関連する事例を参照する各法令の後の注記、立法報告書、財務省規則、その他の説明資料が含まれています。専門家が税法を完全に理解するには 70,000 ページすべてを知る必要があるため、CCH はこの膨大なボリュームを「税法」とみなしています。

地域分析

市場は地域ごとに、北米、ヨーロッパ、アジア太平洋、中東およびアフリカ、南米に分かれています。

2024 年の税務準備市場において、北米は最も重要な場所でした。北米では、予測期間中、税務実務の市場記録において最速のブームが起きています。北米の租税教育サービス市場は、複雑さの拡大、技術の進歩、中小規模の代理店（SME）のブームなど、さまざまな要素によって大幅に増加しています。税金管理構造には、低い税率、簡略化された税金計算、コンピュータによる税金の提出、および時折発生する間違いなどの利点があります。世界のさまざまな地域と比較して、北米の先進国では税務当局のシステムがますます高度になっています。

• たとえば、米国商工会議所の報告書によると、2023 年 4 月の時点で米国には約 3,320 万の中小企業があり、これらを合わせると米国全企業の 99.9% を占めます。

主要なプレーヤーをカバー

世界の税務準備サービス市場は適度に統合されており、上位 10 社が市場の大きなシェアを占めています。上位 10 社が市場シェアの約 50% ～ 55% を占めています。

レポートには、次の主要人物のプロフィールが含まれます。

• デロイト コンサルティング LLP （私たち。）
• アーンスト・アンド・ヤング・グローバル・リミテッド（イギリス）
• 株式会社エイチアンドアールブロック（私たち。）
• KPMG International Limited（オランダ）
• ジャクソン・ヒューイット税務サービス株式会社（米国）
• プライスウォーターハウスクーパース・インターナショナル・リミテッド
• トムソン・ロイター・コーポレーション（カナダ）
• タックスバック・インターナショナル (アイルランド)
• BDOグローバル（ベルギー）
• グラント・ソーントン（アメリカ）
• RSM US LLP (米国)
• リバティ税務局 (米国)
• ライアンLLC（米国）
• クロウ・グローバル（米国）
• ロバート・ホール＆アソシエイツ（米国）

主要な業界の発展

• 2024年5月, テクノロジーに支えられた世界的なプロフェッショナル サービス企業である Sikich LLC は、ベイン キャピタルから 2 億 5,000 万米ドルの少数成長投資を確保しました。この資金調達により、Sikich はベイン キャピタルの広範なリソースを活用しながら、急速かつ戦略的な成長を促進し、業務効率を向上させ、プロフェッショナル サービス業界におけるリーダー的役割を強化することができます。
• 2023年3月, 米国に本拠を置く税務テクノロジー企業Taxarooは、税務に関する質問に答えるAIを活用したサービスZeroTax.aiを導入しました。 TaxGPT とも呼ばれるこのプラットフォームは、ユーザーが選択して税務専門家に確認できる無料の税務アドバイスを提供します。 ZeroTax.ai は、納税申告、クレジット、控除などのトピックを含む、税関連の幅広い質問に対して信頼できる回答を提供することを目指しています。 Taxaroo の会計実務管理ソフトウェアとのスムーズな統合により、このソリューションは税務会社と公認会計士事務所に利益をもたらします。
• 2023年1月, April Tax Solutions Inc. は、複雑な財務状況を持つ個人向けに設計された AI を活用した税金ソリューション AprilPro を開始しました。既存の金融口座と統合されているため、書類を収集する必要性が軽減され、ユーザーはファイルをアップロードして税務専門家による審査を受けることができます。このハイブリッド モデルは、信頼できる金融環境内で効率的かつ正確な納税申告エクスペリエンスを提供することを目的としています。
• 2022年11月, CinvenはTaxActを約7億2,000万米ドルで買収し、単一の持株会社のもとで既存のポートフォリオ企業であるDrake Softwareと合併する。この組み合わせは、専門の税務作成者と個人の納税者の両方をサポートする、フルサービスの税務エコシステムを構築することを目的としています。