حجم سوق خدمات إعداد الضرائب، وحصتها، وتحليل الصناعة، حسب الخدمات (خدمات تجميع الضرائب، وخدمات الإقرار الضريبي، والتخطيط الضريبي والخدمات الاستشارية، وغيرها)، حسب المستخدم النهائي (المؤسسة والأفراد وغيرهم)، حسب مقدمي الخدمات (المحاسبين القانونيين المعتمدين (CPAs)، وشركات إعداد الضرائب، ومعدي الضرائب المستقلين، وشركات إدارة المالية والثروات، وغيرها)، والتوقعات الإقليمية، 2025-2032

سوق خدمات إعداد الضرائب

يشهد سوق خدمات إعداد الضرائب العالمية نموًا كبيرًا بسبب زيادة المؤسسات الصغيرة والمتوسطة الحجم، والتعقيدات الضريبية، ومستويات الدخل العالمية، والحاجة إلى الشفافية المالية. ينمو السوق بسبب عولمة الاقتصاد والتقدم التكنولوجي مثل الحوسبة السحابية والذكاء الاصطناعي وتقنية blockchain، وزيادة الطلب على الأتمتة، والضرائب عبر الحدود، مما يؤدي إلى ارتفاع الطلب على خدمات إعداد الضرائب، مما يغذي نمو السوق.

• على سبيل المثال، وفقًا لبنك إنجلترا، زاد استخدام الذكاء الاصطناعي بشكل كبير في المملكة المتحدة، اعتبارًا من عام 2024، ما يقرب من 75٪ من الشركات المالية تستخدم تقنيات الذكاء الاصطناعي، وهو ارتفاع كبير من 53٪ في العامين السابقين.

سائق سوق خدمات إعداد الضرائب

زيادة المؤسسات الصغيرة والمتوسطة مما يعزز نمو السوق

غالبًا ما يتعين على الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم اجتياز ضرائب معقدة بموارد داخلية محدودة لمتابعة القواعد واللوائح الضريبية. ونتيجة لذلك، يزداد الطلب على خدمات إعداد الضرائب. غالبًا ما تفتقر الشركات الصغيرة إلى المتخصصين، وخاصة المحترفين، ولديها موارد داخلية محدودة، مما يؤثر على أجزاء الدخل من خدمات إعداد الضرائب التي تساعدها على التخطيط والإعداد.

بالإضافة إلى ذلك، عندما تتطور وتنمو الشركات الصغيرة والمتوسطة، تصبح متطلباتها الضريبية أيضًا أكثر تعقيدًا، مما يُعتقد أنه يسرع من توسيع خدمات إعداد الضرائب للمساعدة في التنقل في البيئة الضريبية المعقدة.

• على سبيل المثال، وفقًا لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD)، تشكل الشركات الصغيرة والمتوسطة حوالي 99٪ من جميع الشركات. فهي مسؤولة عن حوالي 70% من فرص العمل و50-60% من القيمة المضافة في دول منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية.

قيود سوق خدمات إعداد الضرائب

يؤدي تغيير اللوائح وقيود الميزانية إلى إنشاء عوائق أمام نمو السوق

تؤثر التعديلات التنظيمية والقيود المالية بشكل كبير على قطاع إعداد الضرائب، مما يؤثر على ممارسات التشغيل وطلب السوق. غالبًا ما تقوم الحكومات في جميع أنحاء العالم بتحديث القواعد الضريبية لتحسين الامتثال وتعزيز الدخل وإنشاء معدلات ضريبية بسيطة.

وتؤثر القيود الاقتصادية التي تواجهها السلطات الضريبية أيضا على كفاءة الإدارة الضريبية. يمكن أن يؤدي عرض خدمات المعالجة الضريبية إلى نقص القوى العاملة والتأخير بسبب عدم كفاية الأموال. بالإضافة إلى ذلك، تمنع عوائق الميزانية قدرة الشركة على الاستثمار في التقنيات الحديثة التي تسهل عمليات التسجيل الضريبي. وبدون التمويل الكافي، يمكن أن يتعرض تصنيع وصيانة نظام تسجيل ضريبي فعال وسهل الاستخدام للتهديد، مما قد يزيد من الحاجة إلى خدمات الإعداد لمساعدة دافعي الضرائب على التعامل مع متطلبات الأرشفة المعقدة.

• على سبيل المثال، تقول مصادر وزارة المالية الهندية إن الهند تستعد لإدخال قانون ضريبة الدخل الجديد بعد ميزانية الاتحاد 2025-2026 من خلال إلغاء الأحكام القديمة وتبسيط المجالات المعقدة مثل ضريبة أرباح رأس المال ولوائح الضرائب المخصومة عند المصدر (TDS). ويسعى هذا الإصلاح إلى جعل قانون الضرائب أكثر إيجازا وسهولة في الاستخدام، مما قد يؤدي إلى تقليل الاعتماد على خدمات إعداد الضرائب المهنية.

فرصة سوق خدمات إعداد الضرائب

استثمارات الأسهم الخاصة والتقدم التكنولوجي تزيد من فرص نمو السوق

تشهد صناعة خدمات إعداد الضرائب تحولاً تحويلياً مدفوعاً باستثمارات الأسهم الخاصة والتقدم التكنولوجي السريع. وتقوم شركات الأسهم الخاصة بضخ رأس المال في مجموعات المحاسبة المتوسطة والكبيرة، مما يمكنها من توسيع عروض الخدمات، ودمج الحلول الضريبية المتقدمة القائمة على الذكاء الاصطناعي، وتعزيز قدرات التشغيل الآلي.

• على سبيل المثال، حققت شركة مور جلوبال، بدعم من تمويل الأسهم الخاصة، إيرادات قياسية بلغت 5.1 مليار دولار أمريكي في عام 2024، مدفوعة بالنمو العضوي واعتماد التكنولوجيا.

رؤى رئيسية

ويغطي التقرير الأفكار الرئيسية التالية:

• المؤشرات الاقتصادية الكلية الجزئية
• الدوافع والقيود والاتجاهات والفرص
• استراتيجيات العمل المعتمدة من قبل اللاعبين الرئيسيين
• تحليل SWOT الموحد للاعبين الرئيسيين

التقسيم

بواسطة الخدمات

• خدمات تجميع الضرائب
• تجميع البيانات المالية ومراجعة وإعداد المستندات الضريبية
• خدمات الإقرار الضريبي
• إعداد الإقرار الضريبي الفردي
• إعداد الإقرار الضريبي للأعمال
• خدمات الايداع الالكتروني
• التخطيط الضريبي والخدمات الاستشارية
• أخرى (خدمات دعم التدقيق، وما إلى ذلك)

بواسطة المستخدم النهائي

• مَشرُوع
• فردي
• أخرى (المنظمات غير الربحية، الخ.)

حسب الخدمة مقدمي الخدمات

• المحاسبون العامون المعتمدون (CPAs)
• شركات إعداد الضرائب
• معدي الضرائب المستقلين
• شركات المالية وإدارة الثروات
• أخرى (مكاتب المحاماة)

بواسطة الجغرافيا

• أمريكا الشمالية (الولايات المتحدة وكندا والمكسيك)
• أوروبا (المملكة المتحدة وألمانيا وفرنسا وإسبانيا وإيطاليا وروسيا والبنلوكس ودول الشمال وبقية أوروبا)
• آسيا والمحيط الهادئ (اليابان والصين والهند وكوريا الجنوبية ورابطة أمم جنوب شرق آسيا وأوقيانوسيا وبقية دول آسيا والمحيط الهادئ)
• الشرق الأوسط وأفريقيا (تركيا وإسرائيل ودول مجلس التعاون الخليجي وجنوب أفريقيا وشمال أفريقيا وبقية دول الشرق الأوسط وأفريقيا)
• أمريكا الجنوبية (البرازيل والأرجنتين وبقية أمريكا الجنوبية)

التحليل حسب الخدمات

حسب الخدمات، ينقسم السوق إلى خدمات تجميع الضرائب، وخدمات الإقرار الضريبي، وخدمات التخطيط الضريبي والاستشارات، وغيرها.

تعد خدمات الإقرارات الضريبية ضرورية لإعداد عائدات الأفراد والشركات بدقة وضمان الامتثال للمبادئ التوجيهية والقواعد القانونية. تقوم هذه الخدمات بتنظيم الخصومات وجمع وتنظيم الائتمان وإرسال المستندات الضريبية إلى السلطات. تعتبر شركات نقل الإقرارات الضريبية الفردية هي الأبرز ضمن الإقرار الضريبي.

• على سبيل المثال، في أبريل 2022، أطلقت شركة Royal Boon Edam International B.V. بابًا دوارًا منزلقًا دوارًا مبتكرًا عالي السعة. يشتمل هذا الباب الدوار الأوتوماتيكي الجديد والحاصل على براءة اختراع على أحدث التقنيات ضمن تصميم Boon Edam المميز "البسيط للغاية".

التحليل من قبل المستخدم النهائي

حسب التطبيق، ينقسم السوق إلى مؤسسة، وفرد، وآخرين.

غالبًا ما يواجه الأفراد قواعد وقواعد ضريبية معقدة تتطلب مساعدة احترافية للتنقل، مما يجعلهم يبحثون عن خدمات إعداد الضرائب للامتثال وتحسين الإقرار الضريبي. أصبح الأفراد على وعي متزايد بالتزاماتهم الضريبية، خاصة مع زيادة عدد العاملين في اقتصاد GIG والمستقلين الذين يتمتعون بشروط ضريبية فريدة. وقد ألهم هذا العديد من الأفراد لاستخدام خدمات إعداد الضرائب للأرشفة الدقيقة.

• على سبيل المثال، أبلغت إدارة ضريبة الدخل في الهند عن عدد كبير من الإقرارات المقدمة إلكترونيًا، مع معالجة أكثر من 79 مليون إقرار إلكتروني لعام التقييم 2023-2024. ويعكس هذا اتجاها قويا نحو التبني الرقمي بين دافعي الضرائب الأفراد.

التحليل من قبل مقدمي الخدمة

حسب مقدمي الخدمات، ينقسم السوق إلى محاسبين قانونيين معتمدين (CPAs)، وشركات إعداد الضرائب، ومعدي الضرائب المستقلين، وشركات المالية وإدارة الثروات، وغيرها.

يهيمن المحاسبون العامون المعتمدون (CPAS) على سوق إعداد الضرائب نظرًا لخبرتهم ومصداقيتهم وقدرتهم على التعامل مع الضرائب المعقدة. يتمتع CPAS بمعرفة مكثفة بالترميز الضريبي، وهو أمر معقد بسرعة ويتعرض لتغييرات متكررة. إن قدرتهم على ضمان الامتثال وتحسين التخفيضات تجعلهم خيارات مفضلة على قدم المساواة للشركات والأفراد. تعتبر CPA موثوقة بسبب عملية التصديق الصارمة والمعايير الأخلاقية. بالإضافة إلى إعداد الضرائب، تقدم CPAS خدمات استشارية مثل التخطيط المالي، وإدارة الممتلكات، والمشورة المهنية، مما يجعلها لا غنى عنها لدافعي الضرائب الأفراد والشركات.

• على سبيل المثال، تقوم غرفة المقاصة التجارية (CCH) بنشر Standard Federal Tax Reporter، وهو مورد شامل متعدد المجلدات يوفر شروحًا وتفسيرات تفصيلية لقوانين الضرائب الأمريكية. يمتد هذا التجميع على ما يقرب من 70.000 صفحة، بما في ذلك الملاحظات بعد كل قانون والتي تشير إلى الحالات ذات الصلة والتقارير التشريعية ولوائح الخزانة وغيرها من المواد التوضيحية. تعتبر CCH هذا الحجم الكبير بمثابة "رمز الضريبة" نظرًا لأن الخبير يحتاج إلى معرفة جميع الصفحات البالغ عددها 70.000 صفحة لفهم رمز الضريبة بالكامل.

التحليل الإقليمي

حسب المنطقة، وينقسم السوق إلى أمريكا الشمالية وأوروبا وآسيا والمحيط الهادئ والشرق الأوسط وأفريقيا وأمريكا الجنوبية.

كانت أمريكا الشمالية هي المكان الأكثر أهمية في عام 2024 في سوق إعداد الضرائب. تشهد أمريكا الشمالية أسرع طفرة في سجل السوق فيما يتعلق بالممارسات الضريبية طوال المدة المتوقعة. يشهد سوق خدمات التثقيف الضريبي في أمريكا الشمالية زيادة كبيرة، مدفوعة بالعديد من العناصر، والتي تشمل التعقيد الموسع، والتقدم التكنولوجي، والطفرة في الوكالات الصغيرة والمتوسطة الحجم (SMEs). توفر هياكل الرقابة الضريبية مزايا، مثل معدلات الضرائب المنخفضة، وحساب الضرائب المبسط، وتقديم الضرائب المحوسب، والأخطاء العرضية. بالمقارنة مع الدول الأخرى، تتمتع الاقتصادات المتقدمة في أمريكا الشمالية بأنظمة سلطة ضريبية ماهرة بشكل متزايد.

• على سبيل المثال، وفقًا لتقرير غرفة التجارة الأمريكية، اعتبارًا من أبريل 2023، كان هناك ما يقرب من 33.2 مليون شركة صغيرة في الولايات المتحدة، والتي تمثل مجتمعة 99.9% من جميع الشركات الأمريكية.

تغطية اللاعبين الرئيسيين

تم توحيد سوق خدمات إعداد الضرائب العالمية بشكل معتدل، حيث يمتلك أفضل 10 لاعبين حصة كبيرة من السوق. يمتلك أفضل 10 لاعبين حوالي 50% إلى 55% من حصة السوق.

سيتضمن التقرير الملفات الشخصية للاعبين الرئيسيين التاليين:

• شركة ديلويت للاستشارات المحدودة (نحن.)
• إرنست ويونغ العالمية المحدودة (المملكة المتحدة)
• شركة إتش آند آر بلوك(نحن.)
• كيه بي إم جي إنترناشيونال المحدودة (هولندا)
• شركة جاكسون هيويت لخدمات الضرائب (الولايات المتحدة)
• برايس ووترهاوس كوبرز الدولية المحدودة
• شركة طومسون رويترز(كندا)
• Taxback International (أيرلندا)
• بي دي أو العالمية(بلجيكا)
• جرانت ثورنتون (الولايات المتحدة)
• RSM US LLP (الولايات المتحدة)
• خدمة ضريبة الحرية (الولايات المتحدة)
• رايان إل إل سي (الولايات المتحدة)
• كرو العالمية (الولايات المتحدة)
• روبرت هول وشركاه (الولايات المتحدة)

تطورات الصناعة الرئيسية

• في مايو 2024حصلت شركة Sikich LLC، وهي شركة خدمات مهنية عالمية مدعومة بالتكنولوجيا، على استثمار نمو أقلية بقيمة 250 مليون دولار أمريكي من Bain Capital. يمكّن هذا التمويل شركة Sikich من الاستفادة من موارد Bain Capital الواسعة مع تعزيز النمو السريع والاستراتيجي، وتحسين الكفاءة التشغيلية، وترسيخ دورها القيادي في صناعة الخدمات المهنية.
• في مارس 2023، قدمت شركة Taxaroo، وهي شركة تكنولوجيا ضريبية مقرها في الولايات المتحدة، ZeroTax.ai، وهي خدمة مدعومة بالذكاء الاصطناعي تجيب على الأسئلة الضريبية. تقدم هذه المنصة، والتي يشار إليها أيضًا باسم TaxGPT، نصائح ضريبية مجانية يمكن للمستخدمين اختيار التحقق منها مع متخصص في الضرائب. يهدف ZeroTax.ai إلى تقديم إجابات جديرة بالثقة لمجموعة واسعة من الاستفسارات المتعلقة بالضرائب، بما في ذلك موضوعات مثل تقديم الضرائب والائتمانات والخصومات والمزيد. ومن خلال التكامل السلس مع برنامج إدارة الممارسات المحاسبية الخاص بـ Taxaroo، يفيد الحل المؤسسات الضريبية وشركات CPA.
• في يناير 2023، أطلقت شركة April Tax Solutions Inc. AprilPro، وهو حل ضريبي مدعوم بالذكاء الاصطناعي مصمم للأفراد الذين يعانون من أوضاع مالية معقدة. فهو يتكامل مع الحسابات المالية الموجودة، مما يقلل الحاجة إلى جمع المستندات، ويسمح للمستخدمين بتحميل الملفات للمراجعة من قبل متخصص في الضرائب. يهدف هذا النموذج المختلط إلى توفير تجربة مبسطة ودقيقة لتقديم الضرائب ضمن بيئة مالية موثوقة.
• في نوفمبر 2022استحوذت شركة Cinven على شركة TaxAct مقابل ما يقرب من 720 مليون دولار أمريكي وستقوم بدمجها مع شركة محفظتها الحالية، Drake Software، تحت شركة قابضة واحدة. يهدف هذا المزيج إلى إنشاء نظام بيئي ضريبي متكامل الخدمات، يدعم كلاً من معدي الضرائب المحترفين ومقدمي الضرائب الأفراد.