Tamaño del mercado de servicios de preparación de impuestos, participación y análisis de la industria, por servicios (servicios de recopilación de impuestos, servicios de declaración de impuestos, servicios de asesoramiento y planificación fiscal, y otros), por usuario final (empresa, individuo y otros), por proveedores de servicios (contadores públicos certificados (CPA), empresas de preparación de impuestos, preparadores de impuestos independientes, empresas de gestión financiera y patrimonial, y otros) y pronóstico regional, 2025-2032

El mercado mundial de servicios de preparación de impuestos está experimentando un crecimiento significativo debido al aumento de las pequeñas y medianas empresas (PYME), las complejidades fiscales, los niveles de ingresos globales y la necesidad de transparencia financiera. El mercado está creciendo debido a la globalización de la economía y los avances tecnológicos como la computación en la nube, la inteligencia artificial y la tecnología blockchain, la creciente demanda de automatización y los impuestos transfronterizos, lo que resulta en un aumento en la demanda de servicios de preparación de impuestos, lo que impulsa el crecimiento del mercado.

• Por ejemplo, según el Banco de Inglaterra, el uso de la IA ha aumentado sustancialmente en el Reino Unido; en 2024, aproximadamente el 75 % de las empresas financieras emplearán tecnologías de IA, un aumento significativo con respecto al 53 % de los dos años anteriores.

Impulsor del mercado de servicios de preparación de impuestos

El aumento de las pequeñas y medianas empresas impulsa el crecimiento del mercado

Las pequeñas y medianas empresas (PYME) a ​​menudo tienen que lidiar con impuestos complejos con recursos internos limitados para cumplir con las normas y regulaciones tributarias. Como resultado, aumenta la demanda de servicios de preparación de impuestos. Las pequeñas empresas a menudo carecen de profesionales, especialmente profesionales, y tienen recursos internos limitados, lo que afecta las partes de ingresos de los servicios de preparación de impuestos que les ayudan a planificar y prepararse.

Además, cuando las pequeñas y medianas empresas se desarrollan y crecen, sus requisitos fiscales también se vuelven más complicados, lo que se cree que acelera la expansión de los servicios de preparación de impuestos para ayudar a navegar en el complejo entorno fiscal.

• Por ejemplo, según la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), las PYME constituyen aproximadamente el 99% de todas las empresas. Son responsables de alrededor del 70% del empleo y del 50-60% del valor agregado en los países de la OCDE.

Restricción del mercado de servicios de preparación de impuestos

Las regulaciones cambiantes y las restricciones presupuestarias crean barreras al crecimiento del mercado

Los ajustes regulatorios y las restricciones financieras impactan significativamente al sector de preparación de impuestos, afectando las prácticas operativas y la demanda del mercado. Los gobiernos de todo el mundo suelen actualizar las normas tributarias para mejorar el cumplimiento, promover los ingresos y crear tasas impositivas simples.

Los límites económicos que enfrentan las autoridades tributarias también afectan la eficiencia de la administración tributaria. La oferta de servicios de tratamiento fiscal puede provocar falta de mano de obra y retrasos por falta de fondos. Además, las barreras presupuestarias impiden que la empresa pueda invertir en tecnologías modernas que faciliten los procesos de registro fiscal. Sin una financiación adecuada, la fabricación y el mantenimiento de un sistema de registro tributario eficaz y fácil de usar puede verse amenazada, lo que puede aumentar la necesidad de servicios de preparación para ayudar a los contribuyentes a navegar por los complejos requisitos de archivo.

• Por ejemplo, fuentes del Ministerio de Finanzas de la India dicen que la India está preparada para introducir un nuevo código de impuesto sobre la renta después del presupuesto de la Unión para 2025-26 eliminando disposiciones obsoletas y simplificando áreas complejas como el impuesto a las ganancias de capital y las regulaciones del Impuesto Deducido en Fuente (TDS). Esta reforma busca hacer que el código tributario sea más conciso y fácil de usar, reduciendo potencialmente la dependencia de servicios profesionales de preparación de impuestos.

Oportunidad de mercado de servicios de preparación de impuestos

Inversiones de capital privado y avances tecnológicos que impulsan oportunidades de crecimiento del mercado

La industria de servicios de preparación de impuestos está siendo testigo de un cambio transformador impulsado por inversiones de capital privado y rápidos avances tecnológicos. Las empresas de capital privado están inyectando capital en grupos contables grandes y medianos, permitiéndoles ampliar la oferta de servicios, integrar soluciones tributarias avanzadas impulsadas por inteligencia artificial y mejorar las capacidades de automatización.

• Por ejemplo, Moore Global, respaldada por financiación de capital privado, logró ingresos récord de 5.100 millones de dólares en 2024, impulsados ​​por el crecimiento orgánico y la adopción tecnológica.

Información clave

El informe cubre las siguientes ideas clave:

• Indicadores micro macroeconómicos
• Impulsores, restricciones, tendencias y oportunidades
• Estrategias comerciales adoptadas por los actores clave
• Análisis FODA consolidado de actores clave

Segmentación

Análisis por Servicios

Por servicios, el mercado se divide en servicios de recopilación de impuestos, servicios de declaración de impuestos, servicios de planificación y asesoramiento fiscal, y otros.

Los servicios de declaración de impuestos son esenciales para preparar con precisión las declaraciones de individuos y empresas y garantizar el cumplimiento de las pautas y normas legales. Estos servicios organizan deducciones, recaudan y organizan créditos y envían documentos fiscales a las autoridades. Los transportistas de declaraciones de impuestos individuales son los más destacados bajo la devolución de impuestos.

• Por ejemplo, en abril de 2022, Royal Boon Edam International B.V. lanzó una innovadora puerta giratoria corredera de alta capacidad. Esta nueva puerta giratoria automática patentada abarca la última tecnología dentro del diseño "minimalista premium" característico de Boon Edam.

Análisis por usuario final

Por aplicación, el mercado se divide en empresarial, individual y otros.

Las personas a menudo enfrentan reglas tributarias complejas y reglas que requieren ayuda profesional para navegar, lo que les hace buscar servicios de preparación de impuestos para el cumplimiento y optimización de la declaración de impuestos. Las personas son cada vez más conscientes de sus obligaciones fiscales, especialmente con el aumento de trabajadores y autónomos de GIG Economy con condiciones fiscales únicas. Esto ha inspirado a varias personas a utilizar los servicios de preparación de impuestos para un archivo preciso.

• Por ejemplo, el Departamento de Impuesto sobre la Renta de la India informó una cantidad sustancial de declaraciones presentadas electrónicamente, con más de 79 millones de declaraciones electrónicas procesadas para el año de evaluación 2023-24. Esto refleja una fuerte tendencia hacia la adopción digital entre los contribuyentes individuales.

Análisis por proveedores de servicios

Por proveedores de servicios, el mercado se divide en contadores públicos certificados (CPA), empresas de preparación de impuestos, preparadores de impuestos independientes, empresas de gestión financiera y patrimonial, y otros.

Los Contadores Públicos Certificados (CPAS) dominan el mercado de preparación de impuestos debido a su experiencia, credibilidad y capacidad para manejar impuestos complejos. CPAS tiene un conocimiento intensivo de codificación tributaria, que se complica rápidamente y está expuesto a cambios frecuentes. Su capacidad para garantizar el cumplimiento y optimizar los recortes los convierte en opciones igualmente preferidas para empresas y particulares. CPA es confiable debido a su estricto proceso de certificación y estándares morales. Además de la preparación de impuestos, CPAS ofrece servicios de asesoramiento como planificación financiera, administración de propiedades y asesoramiento profesional, lo que los hace indispensables para contribuyentes individuales y empresas.

• Por ejemplo, la Cámara de Compensación de Comercio (CCH) publica el Standard Federal Tax Reporter, un recurso integral de varios volúmenes que proporciona anotaciones e interpretaciones detalladas de las leyes fiscales estadounidenses. Esta compilación abarca aproximadamente 70.000 páginas, incluidas anotaciones después de cada estatuto que hacen referencia a casos relevantes, informes legislativos, regulaciones del Tesoro y otros materiales explicativos. CCH considera este extenso volumen como "el código tributario", ya que un experto necesita conocer las 70.000 páginas para comprender el código tributario en su totalidad.

Análisis Regional

Por regiones, el mercado se divide en América del Norte, Europa, Asia Pacífico, Oriente Medio y África y América del Sur.

América del Norte fue el lugar más crucial en 2024 en el mercado de preparación de impuestos. América del Norte está presenciando el auge más rápido en el mercado de la práctica fiscal durante el período previsto. El mercado de servicios de educación fiscal en América del Norte está experimentando un aumento significativo, impulsado por numerosos elementos, que incluyen una mayor complejidad, progreso tecnológico y un auge de las pequeñas y medianas agencias (PYME). Las estructuras de control fiscal ofrecen ventajas, como tipos impositivos bajos, cálculo de impuestos simplificado, presentación informatizada de impuestos y errores ocasionales. En comparación con otros países, las economías desarrolladas de América del Norte tienen sistemas de autoridad tributaria cada vez más capacitados.

• Por ejemplo, según el informe de la Cámara de Comercio de EE. UU., en abril de 2023, había aproximadamente 33,2 millones de pequeñas empresas en EE. UU., que en conjunto representan el 99,9 % de todas las empresas estadounidenses.

Jugadores clave cubiertos

El mercado mundial de servicios de preparación de impuestos está moderadamente consolidado, y los 10 principales actores poseen una participación significativa del mercado. Los 10 principales actores poseen entre el 50% y el 55% de la cuota de mercado.

El informe incluirá los perfiles de los siguientes actores clave:

• Deloitte Consulting LLP (A NOSOTROS.)
• Ernst & Young Global Limited (Reino Unido)
• H&R Block Inc.(A NOSOTROS.)
• KPMG International Limited (Países Bajos)
• Jackson Hewitt Tax Service Inc. (EE.UU.)
• PricewaterhouseCoopers Internacional Limitada
• Corporación Thomson Reuters(Canadá)
• Taxback Internacional (Irlanda)
• BDO Global(Bélgica)
• Grant Thornton (Estados Unidos)
• RSM US LLP (EE. UU.)
• Servicio de Impuestos Liberty (EE. UU.)
• Ryan LLC (Estados Unidos)
• Crowe Global (EE.UU.)
• Robert Hall & Associates (Estados Unidos)

Desarrollos clave de la industria

• En mayo de 2024, Sikich LLC, una firma mundial de servicios profesionales respaldada por tecnología, obtuvo una inversión de crecimiento minoritaria de 250 millones de dólares de Bain Capital. Esta financiación permite a Sikich utilizar los amplios recursos de Bain Capital al mismo tiempo que promueve un crecimiento rápido y estratégico, mejora la eficiencia operativa y solidifica su papel de liderazgo en la industria de servicios profesionales.
• En marzo de 2023, Taxaroo, una empresa de tecnología tributaria con sede en EE. UU., presentó ZeroTax.ai, un servicio impulsado por inteligencia artificial que responde preguntas sobre impuestos. También conocida como TaxGPT, esta plataforma ofrece asesoramiento fiscal gratuito que los usuarios pueden optar por verificar con un profesional fiscal. ZeroTax.ai tiene como objetivo brindar respuestas confiables a una amplia gama de consultas relacionadas con impuestos, incluidos temas como presentación de impuestos, créditos, deducciones y más. A través de una integración fluida con el software de gestión de prácticas contables de Taxaroo, la solución beneficia a las empresas tributarias y a las firmas de contadores públicos.
• En enero de 2023, April Tax Solutions Inc. lanzó AprilPro, una solución fiscal basada en inteligencia artificial diseñada para personas con situaciones financieras complejas. Se integra con las cuentas financieras existentes, lo que reduce la necesidad de recopilar documentos y permite a los usuarios cargar archivos para que un profesional de impuestos los revise. Este modelo híbrido tiene como objetivo brindar una experiencia de presentación de impuestos precisa y optimizada dentro de un entorno financiero confiable.
• En noviembre de 2022, Cinven adquirió TaxAct por aproximadamente 720 millones de dólares y la fusionará con su empresa de cartera existente, Drake Software, en una única sociedad holding. Esta combinación tiene como objetivo crear un ecosistema tributario de servicio completo, que apoye tanto a los preparadores de impuestos profesionales como a los contribuyentes individuales.