Marktgröße, Anteil und Branchenanalyse für Steuervorbereitungsdienste, nach Diensten (Steuererstellungsdienste, Steuererklärungsdienste, Steuerplanungs- und -beratungsdienste und andere), nach Endbenutzern (Unternehmen, Privatpersonen und andere), nach Dienstleistern (Wirtschaftsprüfer (CPAs), Steuervorbereitungsfirmen, unabhängige Steuerberater, Finanz- und Vermögensverwaltungsfirmen und andere) und regionale Prognose, 2025–2032

Der globale Markt für Steuervorbereitungsdienste verzeichnet aufgrund der zunehmenden Zahl kleiner und mittlerer Unternehmen (KMU), der Steuerkomplexität, des globalen Einkommensniveaus und der Notwendigkeit finanzieller Transparenz ein erhebliches Wachstum. Der Markt wächst aufgrund der Globalisierung der Wirtschaft und technologischer Fortschritte wie Cloud Computing, KI und Blockchain-Technologie, der steigenden Nachfrage nach Automatisierung und grenzüberschreitender Besteuerung, was zu einem Anstieg der Nachfrage nach Steuervorbereitungsdiensten führt und das Marktwachstum ankurbelt.

• Nach Angaben der Bank of England hat beispielsweise der Einsatz von KI im Vereinigten Königreich erheblich zugenommen. Im Jahr 2024 setzen etwa 75 % der Finanzunternehmen KI-Technologien ein, ein deutlicher Anstieg gegenüber 53 % in den beiden Vorjahren.

Markttreiber für Steuervorbereitungsdienste

Zunehmende kleine und mittlere Unternehmen fördern das Marktwachstum

Kleine und mittlere Unternehmen (KMU) müssen sich oft mit komplexen Steuern auseinandersetzen und verfügen nur über begrenzte interne Ressourcen, um Steuervorschriften und -vorschriften einzuhalten. Dadurch steigt die Nachfrage nach Steuervorbereitungsleistungen. Kleinen Unternehmen mangelt es oft an Fachkräften, insbesondere Fachkräften, und sie verfügen nur über begrenzte interne Ressourcen, was sich auf die Einkommensteile der Steuervorbereitungsdienste auswirkt, die sie bei der Planung und Vorbereitung unterstützen.

Darüber hinaus werden mit der Entwicklung und dem Wachstum kleiner und mittlerer Unternehmen auch ihre Steueranforderungen komplizierter, was vermutlich die Ausweitung der Steuervorbereitungsdienste beschleunigt, um ihnen bei der Bewältigung des komplexen Steuerumfelds zu helfen.

• Beispielsweise machen KMU nach Angaben der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) etwa 99 % aller Unternehmen aus. Sie sind für etwa 70 % der Beschäftigung und 50–60 % der Wertschöpfung in den OECD-Ländern verantwortlich.

Marktbeschränkung für Steuervorbereitungsdienste

Veränderte Vorschriften und Budgetbeschränkungen schaffen Hindernisse für das Marktwachstum

Regulatorische Anpassungen und finanzielle Beschränkungen wirken sich erheblich auf den Steuervorbereitungssektor aus und wirken sich auf die Betriebspraktiken und die Marktnachfrage aus. Regierungen auf der ganzen Welt aktualisieren häufig Steuervorschriften, um die Einhaltung zu verbessern, das Einkommen zu fördern und einfache Steuersätze zu schaffen.

Wirtschaftliche Grenzen, mit denen Steuerbehörden konfrontiert sind, wirken sich auch auf die Effizienz der Steuerverwaltung aus. Das Angebot steuerlicher Behandlungsleistungen kann zu einem Mangel an Arbeitskräften und Verzögerungen aufgrund unzureichender Mittel führen. Darüber hinaus hindern Budgetbarrieren das Unternehmen daran, in moderne Technologien zu investieren, die Steuerregistrierungsprozesse erleichtern. Ohne ausreichende Finanzierung kann die Herstellung und Wartung eines benutzerfreundlichen, effektiven Steuerregistrierungssystems gefährdet sein, was den Bedarf an Vorbereitungsdiensten erhöhen kann, um Steuerzahler bei der Bewältigung der komplexen Archivierungsanforderungen zu unterstützen.

• Quellen des indischen Finanzministeriums sagen beispielsweise, dass Indien bereit ist, nach dem Unionshaushalt 2025–26 ein neues Einkommensteuergesetz einzuführen, indem veraltete Bestimmungen abgeschafft und komplexe Bereiche wie die Kapitalertragssteuer und die Vorschriften zur Quellensteuer (TDS) vereinfacht werden. Ziel dieser Reform ist es, die Steuergesetzgebung prägnanter und benutzerfreundlicher zu gestalten und so möglicherweise die Abhängigkeit von professionellen Steuervorbereitungsdiensten zu verringern.

Marktchance für Steuervorbereitungsdienste

Private-Equity-Investitionen und technologische Fortschritte eröffnen Chancen für Marktwachstum

Die Steuerberatungsdienstleistungsbranche erlebt derzeit einen Wandel, der durch Private-Equity-Investitionen und schnelle technologische Fortschritte vorangetrieben wird. Private-Equity-Firmen pumpen Kapital in mittelständische und große Buchhaltungskonzerne und ermöglichen ihnen so, ihr Dienstleistungsangebot zu erweitern, fortschrittliche KI-gesteuerte Steuerlösungen zu integrieren und die Automatisierungsmöglichkeiten zu verbessern.

• Beispielsweise erzielte Moore Global, unterstützt durch Private-Equity-Finanzierung, im Jahr 2024 einen Rekordumsatz von 5,1 Milliarden US-Dollar, angetrieben durch organisches Wachstum und technologische Einführung.

Wichtige Erkenntnisse

Der Bericht deckt die folgenden wichtigen Erkenntnisse ab:

• Mikromakroökonomische Indikatoren
• Treiber, Einschränkungen, Trends und Chancen
• Von den Hauptakteuren übernommene Geschäftsstrategien
• Konsolidierte SWOT-Analyse der Hauptakteure

Segmentierung

Analyse nach Diensten

Nach Dienstleistungen ist der Markt in Steuererstellungsdienste, Steuererklärungsdienste, Steuerplanungs- und -beratungsdienste und andere unterteilt.

Steuererklärungsdienste sind unerlässlich, um die Steuererklärungen von Privatpersonen und Unternehmen korrekt zu erstellen und die Einhaltung gesetzlicher Richtlinien und Vorschriften sicherzustellen. Diese Dienste organisieren Abzüge, sammeln und organisieren Gutschriften und senden Steuerdokumente an die Behörden. Die einzelnen Steuererklärungsträger sind im Rahmen der Steuerrückerstattung am prominentesten.

• Beispielsweise brachte Royal Boon Edam International B.V. im April 2022 eine bahnbrechende Karusselltür mit Karussell-Schiebefunktion und hoher Kapazität auf den Markt. Diese neue und patentierte automatische Karusselltür vereint die neueste Technologie im charakteristischen „Premium-Minimalismus“-Design von Boon Edam.

Analyse durch Endbenutzer

Je nach Anwendung ist der Markt in Unternehmen, Einzelpersonen und andere unterteilt.

Einzelpersonen sehen sich häufig mit komplexen Steuervorschriften und Vorschriften konfrontiert, bei deren Navigation professionelle Hilfe erforderlich ist, weshalb sie nach Steuervorbereitungsdiensten suchen, um die Steuererklärung einzuhalten und zu optimieren. Einzelpersonen sind sich ihrer Steuerpflichten zunehmend bewusst, insbesondere angesichts der Zunahme von Arbeitnehmern und Freiberuflern in der GIG-Economy mit besonderen Steuerbedingungen. Dies hat mehrere Personen dazu inspiriert, Steuervorbereitungsdienste für eine genaue Archivierung in Anspruch zu nehmen.

• Beispielsweise meldete das indische Einkommensteuerministerium eine beträchtliche Anzahl elektronisch eingereichter Steuererklärungen, wobei für das Veranlagungsjahr 2023–24 über 79 Millionen elektronische Steuererklärungen verarbeitet wurden. Dies spiegelt einen starken Trend zur digitalen Akzeptanz bei einzelnen Steuerzahlern wider.

Analyse durch Dienstleister

Nach Dienstleistern ist der Markt in Wirtschaftsprüfer (CPAs), Steuerberatungsfirmen, unabhängige Steuerberater, Finanz- und Vermögensverwaltungsfirmen und andere unterteilt.

Zertifizierte Wirtschaftsprüfer (Certified Public Accountants, CPAS) dominieren den Markt für Steuervorbereitung aufgrund ihrer Fachkenntnis, Glaubwürdigkeit und Fähigkeit, komplexe Steuern zu handhaben. CPAS verfügt über umfangreiche Kenntnisse in der Steuerkodierung, die schnell kompliziert werden und häufigen Änderungen ausgesetzt sind. Ihre Fähigkeit, Compliance sicherzustellen und Kürzungen zu optimieren, macht sie zu gleichermaßen bevorzugten Optionen für Unternehmen und Einzelpersonen. CPA ist aufgrund seines strengen Zertifizierungsprozesses und seiner moralischen Standards zuverlässig. Neben der Steuervorbereitung bietet CPAS auch Beratungsdienste wie Finanzplanung, Immobilienverwaltung und professionelle Beratung an, was sie für einzelne Steuerzahler und Unternehmen unverzichtbar macht.

• Beispielsweise veröffentlicht das Commerce Clearing House (CCH) den Standard Federal Tax Reporter, eine umfassende mehrbändige Ressource, die detaillierte Anmerkungen und Interpretationen der US-Steuergesetze enthält. Diese Zusammenstellung umfasst etwa 70.000 Seiten, einschließlich Anmerkungen nach jedem Gesetz, die auf relevante Fälle verweisen, Gesetzesberichte, Vorschriften des Finanzministeriums und andere erläuternde Materialien. CCH betrachtet diesen umfangreichen Band als „das Steuergesetzbuch“, da ein Experte alle 70.000 Seiten kennen muss, um das Steuergesetzbuch vollständig zu verstehen.

Regionale Analyse

Nach Regionen ist der Markt in Nordamerika, Europa, den asiatisch-pazifischen Raum, den Nahen Osten und Afrika sowie Südamerika unterteilt.

Nordamerika war im Jahr 2024 der wichtigste Ort auf dem Markt der Steuervorbereitung. Nordamerika erlebt im prognostizierten Zeitraum den schnellsten Marktboom in der Steuerpraxis. Der Markt für Steuererziehungsdienstleistungen in Nordamerika erlebt ein deutliches Wachstum, das auf zahlreiche Faktoren zurückzuführen ist, darunter erhöhte Komplexität, technologischen Fortschritt und einen Boom bei kleinen und mittleren Agenturen (KMU). Steuerkontrollstrukturen bieten Vorteile wie niedrige Steuersätze, vereinfachte Steuerberechnung, computergestützte Steuereinreichung und gelegentliche Fehler. Im Vergleich zu anderen Ländern verfügen die entwickelten Volkswirtschaften in Nordamerika über immer leistungsfähigere Steuerverwaltungssysteme.

• Laut dem Bericht der US-Handelskammer gab es beispielsweise im April 2023 etwa 33,2 Millionen Kleinunternehmen in den USA, was zusammen 99,9 % aller US-Unternehmen ausmacht.

Schlüsselakteure abgedeckt

Der globale Markt für Steuervorbereitungsdienste ist mäßig konsolidiert, wobei die Top-10-Anbieter einen erheblichen Marktanteil halten. Die Top-10-Player halten etwa 50 bis 55 % des Marktanteils.

Der Bericht wird die Profile der folgenden Hauptakteure enthalten:

• Deloitte Consulting LLP (UNS.)
• Ernst & Young Global Limited (Großbritannien)
• H&R Block Inc.(UNS.)
• KPMG International Limited (Niederlande)
• Jackson Hewitt Tax Service Inc. (USA)
• PricewaterhouseCoopers International Limited
• Thomson Reuters Corporation(Kanada)
• Taxback International (Irland)
• BDO Global(Belgien)
• Grant Thornton (USA)
• RSM US LLP (USA)
• Liberty Tax Service (USA)
• Ryan LLC (USA)
• Crowe Global (USA)
• Robert Hall & Associates (USA)

Wichtige Branchenentwicklungen

• Im Mai 2024, Sikich LLC, ein weltweit tätiges, auf Technologie gestütztes Dienstleistungsunternehmen, sicherte sich von Bain Capital eine Minderheitswachstumsinvestition in Höhe von 250 Millionen US-Dollar. Diese Finanzierung ermöglicht es Sikich, die umfangreichen Ressourcen von Bain Capital zu nutzen und gleichzeitig schnelles und strategisches Wachstum zu fördern, die betriebliche Effizienz zu verbessern und seine Führungsrolle in der professionellen Dienstleistungsbranche zu festigen.
• Im März 2023, Taxaroo, ein in den USA ansässiges Steuertechnologieunternehmen, stellte ZeroTax.ai vor, einen auf KI basierenden Dienst, der Steuerfragen beantwortet. Diese Plattform, auch TaxGPT genannt, bietet kostenlose Steuerberatung, die Benutzer bei Bedarf von einem Steuerberater überprüfen lassen können. Ziel von ZeroTax.ai ist es, vertrauenswürdige Antworten auf ein breites Spektrum steuerbezogener Anfragen zu geben, darunter Themen wie Steuererklärung, Gutschriften, Abzüge und mehr. Durch eine reibungslose Integration mit der Buchhaltungsverwaltungssoftware von Taxaroo kommt die Lösung Steuerunternehmen und Wirtschaftsprüfern zugute.
• Im Januar 2023, April Tax Solutions Inc. hat AprilPro auf den Markt gebracht, eine KI-gestützte Steuerlösung, die für Personen mit komplexen finanziellen Situationen entwickelt wurde. Es lässt sich in bestehende Finanzkonten integrieren, reduziert die Notwendigkeit, Dokumente zu sammeln, und ermöglicht Benutzern das Hochladen von Dateien zur Überprüfung durch einen Steuerberater. Dieses Hybridmodell zielt darauf ab, eine optimierte und genaue Steuererklärung in einer vertrauenswürdigen Finanzumgebung zu ermöglichen.
• Im November 2022, Cinven erwarb TaxAct für rund 720 Millionen US-Dollar und wird es mit seinem bestehenden Portfoliounternehmen Drake Software unter einer einzigen Holdinggesellschaft zusammenführen. Ziel dieser Kombination ist es, ein umfassendes Steuerökosystem zu schaffen, das sowohl professionelle Steuerberater als auch einzelne Steuerpflichtige unterstützt.