Tamanho do mercado de serviços de preparação de impostos, participação e análise do setor, por serviços (serviços de compilação de impostos, serviços de declaração de impostos, planejamento tributário e serviços de consultoria e outros), por usuário final (empresa, pessoa física e outros), por prestadores de serviços (Contadores Públicos Certificados (CPAs), Empresas de Preparação de Impostos, Preparadores de Impostos Independentes, Empresas de Gestão Financeira e de Patrimônio e Outros) e Previsão Regional, 2025-2032

O mercado global de serviços de preparação de impostos está a testemunhar um crescimento significativo devido ao aumento das pequenas e médias empresas (PME), às complexidades fiscais, aos níveis de rendimento globais e à necessidade de transparência financeira. O mercado está crescendo devido à globalização da economia e aos avanços tecnológicos, como computação em nuvem, IA e tecnologia blockchain, aumentando a demanda por automação e tributação transfronteiriça, o que resulta em um aumento na demanda por serviços de preparação de impostos, alimentando o crescimento do mercado.

• Por exemplo, de acordo com o Banco de Inglaterra, a utilização de IA aumentou substancialmente no Reino Unido. Em 2024, aproximadamente 75% das empresas financeiras empregavam tecnologias de IA, um aumento significativo em relação aos 53% dos dois anos anteriores.

Motorista de mercado de serviços de preparação de impostos

Aumento de pequenas e médias empresas, impulsionando o crescimento do mercado

As pequenas e médias empresas (PME) têm frequentemente de lidar com impostos complexos com recursos internos limitados para cumprir as regras e regulamentos fiscais. Como resultado, a procura por serviços de preparação de impostos aumenta. As pequenas empresas muitas vezes carecem de profissionais, especialmente profissionais, e têm recursos internos limitados, afectando as partes do rendimento dos serviços de preparação de impostos que as ajudam a planear e preparar.

Além disso, quando as pequenas e médias empresas se desenvolvem e crescem, os seus requisitos fiscais também se tornam mais complicados, o que se acredita acelerar a expansão dos serviços de preparação de impostos para ajudar a navegar no complexo ambiente fiscal.

• Por exemplo, de acordo com a Organização de Cooperação e Desenvolvimento Económico (OCDE), as PME constituem aproximadamente 99% de todas as empresas. São responsáveis ​​por cerca de 70% do emprego e 50-60% do valor acrescentado nos países da OCDE.

Restrição do mercado de serviços de preparação de impostos

Mudanças nas regulamentações e restrições orçamentárias criam barreiras ao crescimento do mercado

Ajustes regulatórios e restrições financeiras impactam significativamente o setor de preparação de impostos, afetando as práticas operacionais e a demanda do mercado. Os governos em todo o mundo atualizam frequentemente as regras fiscais para melhorar o cumprimento, promover o rendimento e criar taxas de imposto simples.

Os limites económicos que as autoridades fiscais enfrentam também afectam a eficiência da administração fiscal. A oferta de serviços de tratamento fiscal pode levar à falta de mão de obra e a atrasos devido à insuficiência de fundos. Além disso, as barreiras orçamentais impedem a capacidade da empresa de investir em tecnologias modernas que facilitam os processos de registo fiscal. Sem financiamento adequado, a produção e manutenção de um sistema de registo fiscal eficaz e de fácil utilização pode ser ameaçada, o que pode aumentar a necessidade de serviços de preparação para ajudar os contribuintes a lidar com os complexos requisitos de arquivo.

• Por exemplo, fontes do Ministério das Finanças da Índia dizem que a Índia está preparada para introduzir um novo código de imposto sobre o rendimento após o orçamento da União para 2025-26, eliminando disposições obsoletas e simplificando áreas complexas, como o imposto sobre ganhos de capital e os regulamentos do Imposto Deduzido na Fonte (TDS). Esta reforma procura tornar o código fiscal mais conciso e fácil de utilizar, reduzindo potencialmente a dependência de serviços profissionais de preparação de impostos.

Oportunidade de mercado de serviços de preparação de impostos

Investimentos de capital privado e avanços tecnológicos impulsionando oportunidades para crescimento do mercado

A indústria de serviços de preparação de impostos está a testemunhar uma mudança transformadora impulsionada por investimentos de capital privado e rápidos avanços tecnológicos. As empresas de capital privado estão a injetar capital em grupos contabilísticos de médio e grande porte, permitindo-lhes expandir as ofertas de serviços, integrar soluções fiscais avançadas baseadas em IA e melhorar as capacidades de automação.

• Por exemplo, a Moore Global, apoiada por financiamento de capital privado, alcançou receitas recorde de 5,1 mil milhões de dólares em 2024, impulsionadas pelo crescimento orgânico e pela adoção tecnológica.

Principais insights

O relatório cobre os seguintes insights principais:

• Indicadores Micro Macro Econômicos
• Drivers, restrições, tendências e oportunidades
• Estratégias de negócios adotadas pelos principais players
• Análise SWOT consolidada dos principais participantes

Segmentação

Análise por Serviços

Por serviços, o mercado é dividido em serviços de compilação de impostos, serviços de declaração de impostos, planejamento tributário e serviços de consultoria, entre outros.

Os serviços de declaração de impostos são essenciais para preparar com precisão as declarações de pessoas físicas e jurídicas e garantir o cumprimento das diretrizes e normas legais. Esses serviços organizam deduções, cobram e organizam créditos e enviam documentos fiscais às autoridades. Os portadores de declarações fiscais individuais são os mais proeminentes na devolução de impostos.

• Por exemplo, em abril de 2022, a Royal Boon Edam International B.V. lançou uma porta giratória giratória e deslizante inovadora de alta capacidade. Esta nova e patenteada porta giratória automática engloba a mais recente tecnologia dentro do design "minimalista premium" exclusivo da Boon Edam.

Análise por usuário final

Por aplicação, o mercado é dividido em empresarial, individual, entre outros.

Os indivíduos muitas vezes enfrentam regras e regras tributárias complexas que exigem ajuda profissional para navegar, o que os faz procurar serviços de preparação de impostos para cumprimento e otimização da declaração fiscal. Os indivíduos estão cada vez mais conscientes das suas obrigações fiscais, especialmente com o aumento de trabalhadores e freelancers da GIG Economy com condições fiscais únicas. Isso inspirou vários indivíduos a usar serviços de preparação de impostos para um arquivamento preciso.

• Por exemplo, o Departamento de Imposto de Renda da Índia relatou um número substancial de declarações arquivadas eletronicamente, com mais de 79 milhões de declarações eletrônicas processadas para o ano de avaliação de 2023-24. Isto reflete uma forte tendência para a adoção digital entre os contribuintes individuais.

Análise por prestadores de serviços

Por prestadores de serviços, o mercado é dividido em contadores públicos certificados (CPAs), empresas de preparação de impostos, preparadores fiscais independentes, empresas financeiras e de gestão de patrimônio, entre outros.

Os Contadores Públicos Certificados (CPAS) dominam o mercado de preparação de impostos devido à sua experiência, credibilidade e capacidade de lidar com impostos complexos. O CPAS possui conhecimento intensivo de codificação tributária, que se complica rapidamente e está exposto a mudanças frequentes. A sua capacidade de garantir a conformidade e otimizar os cortes torna-os opções igualmente preferidas para empresas e indivíduos. CPA é confiável devido ao seu rigoroso processo de certificação e padrões morais. Além da preparação fiscal, os CPAS oferecem serviços de consultoria como planejamento financeiro, gestão patrimonial e assessoria profissional, tornando-os indispensáveis ​​para contribuintes individuais e empresas.

• Por exemplo, a Commerce Clearing House (CCH) publica o Standard Federal Tax Reporter, um recurso abrangente em vários volumes que fornece anotações e interpretações detalhadas das leis fiscais dos EUA. Esta compilação abrange aproximadamente 70.000 páginas, incluindo anotações após cada estatuto que fazem referência a casos relevantes, relatórios legislativos, regulamentos do Tesouro e outros materiais explicativos. A CCH considera este extenso volume como “o código tributário”, uma vez que um especialista precisa conhecer todas as 70.000 páginas para compreender o código tributário na íntegra.

Análise Regional

Por região, o mercado está dividido em América do Norte, Europa, Ásia-Pacífico, Oriente Médio e África e América do Sul.

A América do Norte foi o lugar mais importante em 2024 no mercado de preparação de impostos. A América do Norte está testemunhando o boom mais rápido no histórico de práticas fiscais no mercado durante o período previsto. O mercado de serviços de educação fiscal na América do Norte está a registar um aumento significativo, impulsionado por numerosos elementos, que incluem o aumento da complexidade, o progresso tecnológico e um boom de agências de pequena e média dimensão (PME). As estruturas de controle tributário oferecem vantagens, como taxas de imposto baixas, cálculo simplificado de impostos, envio informatizado de impostos e erros ocasionais. Em comparação com outros países, as economias desenvolvidas da América do Norte têm sistemas de autoridades fiscais cada vez mais qualificados.

• Por exemplo, de acordo com o relatório da Câmara de Comércio dos EUA, em abril de 2023, havia aproximadamente 33,2 milhões de pequenas empresas nos EUA, que juntas representavam 99,9% de todas as empresas dos EUA.

Principais participantes cobertos

O mercado global de Serviços de Preparação Fiscal está moderadamente consolidado, com os 10 principais players detendo uma participação significativa do mercado. Os 10 principais players detêm cerca de 50% a 55% da participação de mercado.

O relatório incluirá os perfis dos seguintes atores-chave:

• Deloitte Consulting LLP (NÓS.)
• Ernst & Young Global Limited (Reino Unido)
• Bloco H&R Inc.(NÓS.)
• KPMG International Limited (Holanda)
• Jackson Hewitt Tax Service Inc.
• PricewaterhouseCoopers International Limited
• ThomsonReutersCorporação(Canadá)
• Taxback Internacional (Irlanda)
• BDO Global(Bélgica)
• Grant Thornton (EUA)
• RSM US LLP (EUA)
• Serviço Fiscal Liberty (EUA)
• Ryan LLC (EUA)
• Crowe Global (EUA)
• Robert Hall & Associados (EUA)

Principais desenvolvimentos da indústria

• Em maio de 2024, a Sikich LLC, uma empresa mundial de serviços profissionais apoiada pela tecnologia, garantiu um investimento minoritário de crescimento de US$ 250 milhões da Bain Capital. Este financiamento permite à Sikich utilizar os extensos recursos da Bain Capital, ao mesmo tempo que promove um crescimento rápido e estratégico, melhora a eficiência operacional e solidifica o seu papel de liderança na indústria de serviços profissionais.
• Em março de 2023, Taxaroo, uma empresa de tecnologia tributária com sede nos EUA, lançou o ZeroTax.ai, um serviço alimentado por IA que responde a questões fiscais. Também conhecida como TaxGPT, esta plataforma oferece aconselhamento fiscal gratuito que os usuários podem optar por verificar com um profissional tributário. ZeroTax.ai visa fornecer respostas confiáveis ​​para uma ampla gama de consultas relacionadas a impostos, incluindo tópicos como declaração de impostos, créditos, deduções e muito mais. Através de uma integração suave com o software de gestão de práticas contábeis da Taxaroo, a solução beneficia empresas fiscais e empresas de CPA.
• Em janeiro de 2023, April Tax Solutions Inc. lançou AprilPro, uma solução tributária baseada em IA projetada para indivíduos com situações financeiras complexas. Ele se integra às contas financeiras existentes, reduzindo a necessidade de coleta de documentos, e permite aos usuários fazer upload de arquivos para revisão por um profissional tributário. Este modelo híbrido visa fornecer uma experiência de declaração de impostos simplificada e precisa em um ambiente financeiro confiável.
• Em novembro de 2022, a Cinven adquiriu a TaxAct por aproximadamente US$ 720 milhões e irá fundi-la com sua empresa de portfólio existente, a Drake Software, sob uma única holding. Esta combinação visa criar um ecossistema fiscal de serviço completo, apoiando tanto os preparadores fiscais profissionais como os declarantes fiscais individuais.